Агенты валютного контроля — негосударственные организации и учреждения, на которые законом возложена обязанность осуществлять валютный контроль .

Перечень агентов валютного контроля

Закрытый перечень агентов валютного контроля включает :

• уполномоченные банки ;
• профессиональные участники рынка ценных бумаг ;
• ВЭБ.РФ .

Возложенные обязанности

На агентов валютного контроля возлагаются два базовых полномочия :

1. осуществлять контроль над соблюдением резидентами и нерезидентами ;
2. представлять информацию о валютных операциях, проводимых с их участием, органам валютного контроля.

Данные полномочия регулируются:

• актами валютного законодательства Российской Федерации;
• актами органов валютного регулирования.

Особенности статуса

Полномочия агентов валютного контроля по проведению проверок ограничиваются операциями, совершаемыми с их участием. Так, банк не вправе и не обязан проверять законность валютных операций своего клиента, осуществляемых через другой банк. Это подчеркивает частноправовую природу большинства агентов валютного контроля .

Характерной чертой агентов валютного контроля является их подотчётность соответствующему органу валютного контроля. Так, уполномоченные банки подотчётны ЦБ РФ .

В то же время указанные выше субъекты одновременно могут выступать и в роли лиц, совершающих валютные операции, и в роли агентов валютного контроля, реализующих публично-правовые контрольные функции .

Примечания

Источники

• // . — Дата обращения: 19.01.2019.
• «Юридический энциклопедический словарь», — М. : «Проспект», — 2009.
• Хаменушко И.В. . Учебно-практическое пособие. — "Норма", 2013. — 188 с.