Самострахование (eng. Self-insurance) — наиболее ранний и простой метод организации страховой защиты . Другие, более сложные методы ( взаимное страхование , коммерческое страхование ) появились позже и для широкого спектра рисков обеспечивают более надёжную и дешёвую страховую защиту.

История

На ранних фазах развития общества резервные фонды , предназначенные для использования при неблагоприятных обстоятельствах, могли представлять собой запасы зерна, пресной воды, продуктов питания и других жизненно важных продуктов и материалов. Нередко такие резервные фонды создавались коллективно, на основе простой договорённости между участниками сообщества, создающего резервный фонд (семьи, общины). Решение об использовании средств этого фонда принималось в соответствии с иерархией, существовавшей в том или ином хозяйствующем субъекте. Широко известный пример формирования резервов провианта на уровне государства — описанная в книге Бытие санкционированная фараоном политика Иосифа , нацеленная на создание в течение «семи тучных лет» запаса зерна, достаточного для безболезненного прохождения Египтом «семи тощих» — неурожайных — лет.

Метод самострахования применялся на протяжении всей истории человечества и продолжает использоваться в настоящее время. Например, государство за счёт бюджетных средств формирует фонды, предназначенные для использования в случае войны, стихийных бедствий, техногенных катастроф и др.

Характерные признаки самострахования

• Единоличное владение страхователем страховым фондом на правах собственности и полное распоряжение им по собственному усмотрению (страхователь сам определяет порядок использования страхового фонда и фиксирует наступление страхового случая );
• Неиспользование привлечённых (внешних) страховых фондов — отсутствие страховщика ;
• Страховой фонд создаётся самим страхователем;
• Ответственность страхователя в части создания страховых фондов и страховых программ только перед самим собой;
• Нетоварный характер страхования.

Формирование страхового фонда

Используя самострахование, страхователь (физическое или юридическое лицо , семья, муниципальное образование , государство и т. д.) за счёт собственных средств формирует страховой фонд, который он намеревается использовать в определённых страховых случаях. Страхователь самостоятельно создаёт для себя страховые программы в нетоварной (натуральной или финансовой) форме и сам выступает в роли страховщика.

Страхователи - физические лица формируют страховой фонд за счёт своего дохода, юридические лица — за счёт прибыли или средств, зачисляемых в себестоимость производимой им продукции, государство — за счёт бюджетных средств.

Примечания

Литература

• Логвинова И. Л. Взаимное страхование как метод создания страховых продуктов в российской экономике. — М.: Анкил, 2010. ISBN 978-5-86476-324-7