Interested Article - Имущественное планирование

Имущественное планирование ( англ. estate planning ) — процесс управления активами человека для снижения рисков и издержек при наследовании .

Цель

По мнению Каи Латерман целями имущественного планирования является минимизация потерь в процессе передачи наследства, выбор оптимального режима функционирования активов до смерти владельца . Одной из целей является верное распределении активов людям в соответствии с волей владельца активов .

Методы

В рамках англо-саксонского правового поля имущественное планирование заключается в грамотном оформлении завещаний , доверенностей , трастов , подарков . Существуют и другие методы .

У людей есть выбор, как реализовывать эти меры: самостоятельно или с помощью профильных специалистов. В последнем случае Латерман отмечает, что затраты на качественное имущественное планирование (включая оплату накладных расходов и оплату юридических услуг) составляют в среднем 5-15 % от общей суммы наследства .

Риски

По мнению Боба Карлосона существует не менее семи распространенных ошибок при имущественном планировании, которые совершают люди вне зависимости от своего достатка :

неумение проверить качество составленного имущественного плана
устаревание списка бенефициантов
изменение ситуации с наследством, законами
неспособность финансировать отзывные трасты (актуально для США)
несогласованность трастов и пенсионных планов (актуально для США)
устаревание доверенностей
устаревание имущественного плана

Примечания

.
↑ .
.
.
.

Литература

Laterman, Kaya (2017-08-25). . The New York Times . Дата обращения: 15 мая 2020 .
Bob Carlson. (англ.) . Forbes (20 апреля 2018). Дата обращения: 15 мая 2020.
(англ.) . Poyner Spruill . The National Law Review (24 мая 2013). Дата обращения: 15 мая 2020.

Дополнительное чтение

Хосе Э. В. (рус.) // Современные страховые технологии. — 2008. — № 7 . — С. 7—46 .
Земцов А. А., Осипова Т. Ю. (рус.) // Проблемы учёта и финансов. — 2011. — № 1 . — С. 19—30 . — ISSN .
Полякова В. В. // Вестник университета. — 2016. — Вып. 4 . — ISSN .
Kay Bell. . NerdWallet (31 марта 2017). Дата обращения: 15 мая 2020.